Umsatzsteuervoranmeldung

Umsatzsteuervoranmeldung#

Wie wird die Umsatzsteuervoranmeldung im Programm dargestellt und durchgeführt?

	Wo ist die Funktion zu finden?
Schnellaufruf in der Suche	zentrales Suchfeld + 672
Navigator	Auswertung - Umsatzsteuer - Meldung

In diesem Menü werden alle Meldungen zur Umsatzsteuer dargestellt. In der Registerkarte Übersicht der Umsatzsteuervoranmeldungen sind folgende Funktionen verfügbar:

ausstehende Buchungen zur Ansicht bringen und die dazugehörigen Meldungen erstellen
Umsatzsteuerzusammenstellung drucken
Steuerformular anzeigen und versenden
Zahllast buchen

Wichtiger Hinweis

Datenschutzhinweise durch die Finanzverwaltung:

Auf das Schreiben „Allgemeine Informationen zur Umsetzung der datenschutzrechtlichen Vorgaben der Artikel 12 bis 14 der Datenschutz-Grundverordnung in der Steuerverwaltung“ der Finanzverwaltung (https://download.elster.de/download/dokumente/Informationen_zu_Artikel_12_bis_14_Datenschutz-Grundverordnung.pdf) wird hingewiesen.

Dem Endnutzer wird weiterhin folgender Datenschutzhinweis der Finanzverwaltung zur Kenntnis gegeben:

Mit dieser Software werden personenbezogene Daten im Sinne des Art. 4 Nr. 1 Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) und Art. 9 Abs. 1 DSGVO zum Zwecke der Verarbeitung erhoben. Neben den reinen Daten, die zur Steuerveranlagung benötigt werden, erhebt die Software Daten über die Art des Betriebssystems des Nutzers und übermittelt diese an die Finanzverwaltung. Diese Daten werden benötigt, um die ordnungsgemäße Verarbeitung der Daten sicherzustellen und Fehlern im Verarbeitungsprozess vorzubeugen. Die Nutzung der Daten erfolgt im Rahmen des Art. 6 Abs. 1 UAbs. 1 Buchst. e i.V.m. Abs. 3 UAbs. 1 Buchst. b DSGVO i.V.m. bundes- bzw. landesgesetzlicher Steuergesetze durch die Finanzverwaltung und nur für den genannten Zweck.

Im Rahmen der ERiC Anwendung werden Protokolldateien erstellt und lokal gespeichert. Die Protokolldateien verbleiben lokal beim Endnutzer. Lediglich im Supportfall können sie nach ausdrücklicher Erlaubnis des Endnutzers an den Softwarehersteller übermittelt werden. Sollte die ERiC Anwendung nicht lokal beim Endnutzer, sondern auf einem Server des Softwareherstellers laufen, so werden die Protokolldateien standardmäßig auf diesem Server gespeichert.

In der Registerkarte Übersicht der Dauerfristverlängerungen können Anträge gelöscht und neue Anträge erstellt werden sowie das Steuerformular erstellt und versendet werden oder auch die Sondervorauszahlung gebucht werden oder auch die Sondervorauszahlung gebucht werden.

Was ist zu tun?

Nach Auswahl des gewünschten Haushaltsjahres können die Umsatzsteuervoranmeldungen für den gewählten Meldezeitraum aufgerufen werden. Es ist dabei möglich, auf bestimmte Perioden (Mehrfachauswahl möglich) einzugrenzen und auch historische Meldungen darzustellen. Die folgende Tabelle beschreibt die Elemente der Übersicht:

Feldbezeichnung	Beschreibung
Meldezeitraum	* 12 Zeilen mit jeweiliger Periode bei monatlicher Voranmeldung
	* 4 Zeilen mit Zeitraumangabe bei vierteljährlicher Voranmeldung
Meldung-Nr	>1 = Korrekturmeldungen
Erstellt am	Datum der erstellten Meldung der Periode
Erstellt durch	Bearbeiter, der die Meldung zugeordnet hat
Versendet am	* Version mit Lizenz: Gefüllt, sobald Steuerformular versendet wurde
	* Version ohne Lizenz: Rechtsklick und anschließend manuelle Versendung bestätigen
Versendet durch	Bearbeiter, der die Versendung (manuell oder im Programm) vorgenommen hat.

Weitere Funktionen, die in der Toolbar zur Verfügung stehen:

Option	Beschreibung
Zugeordnete Buchungen freigeben	* Anzeige aller, der Meldung zugeordneten Buchungen
	* Möglichkeit, die Buchungen wieder freizugeben, solange die Meldung den Status "erstellt" besitzt
	* Buchungen zunächst markieren und danach den Button "Buchungen ausschließen" betätigen
	* Buchungen, die aus der Meldung ausgeschlossen wurden, werden wieder in den "Ausstehenden Buchungen" ausgewiesen
Steuerformular anzeigen/versenden	Siehe Hilfekontext "Steuerformular anzeigen/versenden"
Meldung löschen	* Meldung wird gelöscht
	* Bei einer Korrekturmeldung erfolgt das Rücksetzen auf die Meldungs-Nr., welche zuvor erstellt wurde.
	Darin enthaltene Buchungen werden den "Ausstehenden Buchungen" hinzugefügt

Ohne Lizenz: Meldung als versendet markieren
Zahllast buchen	Bei vorhandener Lizenz erkennt das System nach dem Erstellen der USt.-Voranmeldung ob es sich um eine Forderung oder Verbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt handelt und öffnet die Buchungsmaske mit dem entsprechenden Kontierungsvorschlag. Dieser kann direkt übernommen werden.

Wichtiger Hinweis

Wurde eine Dauerfristverlängerung beantragt und die 1/11 Sondervorauszahlung gebucht, kann der Betrag der Sondervorauszahlung in der entsprechenden Meldeperiode mittels der Funktion "Sondervorauszahlung" in die Umsatzsteuervoranmeldung zur Verrechnung automatisch hinterlegt werden.

Es erscheint ein entsprechender Hinweis:

Auswahl- und Eingabefelder#

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Historische Meldungen anzeigen	Bei aktiver Option werden auch historische Meldungen in der Übersicht dargestellt

Schaltflächen#

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Ausstehende Buchungen/Meldung erstellen	Anzeige ausstehender Buchungen und Erstellen der dazugehörigen Meldungen
Steuerformular anzeigen/drucken	Anzeige und Versenden des Steuerformulars

Dauerfristverlängerungen#

Wie erfolgt eine Dauerfristverlängerung?

	Wo ist die Funktion zu finden ?
Schnellaufruf in der Suche	zentrales Suchfeld + 672
Navigator	Auswertungen - Umsatzsteuer - Meldung
Registerkarte	Übersicht der Dauerfristverlängerungen

Mit Genehmigung des Antrages auf Dauerfristverlängerung wird die Abgabe der Voranmeldung sowie die Entrichtung der Vorauszahlung um einen Monat verlängert.

Für die Gewährung der Dauerfristverlängerung bei monatlichen Voranmeldungen ist eine sogenannte Sondervorauszahlung zu entrichten.

Das Erstellen sowie Versenden der Dauerfristverlängerung ist lizenzgebunden, ebenso die automatische Erstellung einer Zahllastbuchung.

Auswahl- und Eingabefelder#

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Mandant	Anzeige des ausgewählten Mandanten und darunter des betreffenden Personenkontos.
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.

Schaltflächen#

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Zahllast buchen	Die Höhe der Sondervorauszahlung der gewählten Dauerfristverlängerung wird gebucht. Weitere Informationen dazu sind hier zu finden.
Antrag löschen	Der markierten Antrag wird gelöscht
Neuen Antrag stellen	Es wird eine neue Dauerfristverlängerung erstellt
Steuerformular anzeigen/versenden	Die erstellte Dauerfristverlängerung wird ans Finanzamt gesendet

Was ist zu tun ?

Ein Antrag kann erstellt werden über den Button „Neuen Antrag stellen“

Automatische Ermittlung der Summe der Umsatzsteuervorauszahlungen des vorangegangenen Kalenderjahres zuzüglich evtl. Sondervorauszahlung des Vorjahres, anhand der gemeldeten ust-VA.

Darunter wird 1/11 für die Sondervorauszahlung berechnet.

Bei vorhandener Lizenz kann nach dem Versenden der Dauerfristverlängerung die kreditorische Sollstellung automatisch mit Hilfe der Funktion "Zahllast buchen" durchgeführt werden.

Schaltflächen Button#

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Sendeprotokolle	* Analog USt-VA
Drucken	* Formulardruck
Antrag senden	* Status: versendet
Übernehmen	Die Eingaben werden gespeichert und angelegt.

Wichtiger Hinweis

Wenn in Menü 11 - Mandant bearbeiten die Stammdaten der Umsatzsteuer nicht gepflegt sind, kommt folgender Fehler:

Zusammenfassende Meldung#

Wie wird eine Zusammenfassende meldung erstellt?

	Wo ist die Funktion zu finden ?
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Navigator	Auswertungen - Umsatzsteuer - Meldung
Button:	Ausstehende Buchungen/Meldung erstellen

In diesem Menü können Buchungen, deren Steuerkennzeichen im Mandantenstamm der Zusammenfassenden Meldung zugeordnet wurden, angezeigt und gemeldet werden.

Was ist zu tun ?

Nachdem das Register "Übersicht der Zusammenfassenden Meldungen" ausgewählt wurde, können mit dem Klick auf den Funktionsbutton "Zusammenfassende Meldung erstellen " die Buchungen angezeigt werden, die in der Zusammenfassenden Meldung berücksichtigt werden. Dazu ist der entsprechende Zeitraum der Meldung anzugeben und dann die Funktion "Meldung erstellen" zu verwenden.

Der allgemeine Ablauf wie Buchungen in der Umsatzsteuervoranmeldung und der Zusammenfassenden Meldung berücksichtigt werden, ist im entsprechenden Kapitel zu finden.

Meldung erstellen#

Per Klick auf den Button "Meldung erstellen" werden alle Buchungen der gewählten Periode der Zusammenfassenden Meldung zugeordnet. Solange die Meldung nicht versendet wurde, kann dieser Vorgang beliebig oft wiederholt werden.

Mit den Optionen unter der Überschrift "Anzeige nach § 18a Abs. 1 UStG" kann die jeweilige Kennzeichnung in der Zusammenfassenden Meldung erfasst werden. Im Sendeprotokoll sind dann die entsprechenden Kennzeichnungen ersichtlich.

Sonstiger Hinweis

Wenn Meldung Nr. 1 den Status "versendet" erhält und anschließend eine weitere Meldung erstellt wird, entsteht die Korrekturmeldung (Meldung-Nr > 1).

Schaltflächen#

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Sendestatus zurücksetzen	Zum Zurücksetzen des Sendestatus ist das Tagespasswort notwendig. Dieses ist von der SASKIA Hotline erhältlich. Es wird nur der Stauts zurückgesetzt, der Versand ist trotzdem erfolgt.
Sendeprotokolle	Meldung für alle Buchungen der gewählten Periode erstellen bzw. an vorhandene Meldung anfügen
Journal	Ausgewählte Buchung im Journal anzeigen
ZM-Gruppierung	automatische Gruppierung nach USt.-ID/Inhaber und Umsatzart
Drucken	Druck der Meldung
Senden	Damit wird die Meldung versendet. Nach dem Klick auf Senden erfolgt die Abfrage der PIN vom ELSTER-Zertifikat.
Übernehmen	Die Eingaben werden gespeichert und angelegt.

Jahresumsatzsteuermeldung#

Wie wird die Jahresumsatzsteuermeldung im Programm dargestellt und durchgeführt ?

	Wo ist die Funktion zu finden ?
Schnellaufruf in der Suche	zentrales Suchfeld + 672
Navigator	Auswertung - Umsatzsteuer - Meldung

In diesem Menü werden alle Meldungen zur Umsatzsteuer dargestellt. In der Registerkarte Übersicht der Jahressteuermeldungen sind folgende Funktionen verfügbar:

ausstehende Buchungen zur Ansicht bringen und die dazugehörigen Meldungen erstellenUmsatzsteuerzusammenstellung druckenSteuerformular anzeigen und versenden Zahllast buchen

Wichtiger Hinweis

Datenschutzhinweise durch die Finanzverwaltung:

Auf das Schreiben „Allgemeine Informationen zur Umsetzung der datenschutzrechtlichen Vorgaben der Artikel 12 bis 14 der Datenschutz-Grundverordnung in der Steuerverwaltung“ der Finanzverwaltung (https://download.elster.de/download/dokumente/Informationen_zu_Artikel_12_bis_14_Datenschutz-Grundverordnung.pdf) wird hingewiesen.

Dem Endnutzer wird weiterhin folgender Datenschutzhinweis der Finanzverwaltung zur Kenntnis gegeben:

Mit dieser Software werden personenbezogene Daten im Sinne des Art. 4 Nr. 1 Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) und Art. 9 Abs. 1 DSGVO zum Zwecke der Verarbeitung erhoben. Neben den reinen Daten, die zur Steuerveranlagung benötigt werden, erhebt die Software Daten über die Art des Betriebssystems des Nutzers und übermittelt diese an die Finanzverwaltung. Diese Daten werden benötigt, um die ordnungsgemäße Verarbeitung der Daten sicherzustellen und Fehlern im Verarbeitungsprozess vorzubeugen. Die Nutzung der Daten erfolgt im Rahmen des Art. 6 Abs. 1 UAbs. 1 Buchst. e i.V.m. Abs. 3 UAbs. 1 Buchst. b DSGVO i.V.m. bundes- bzw. landesgesetzlicher Steuergesetze durch die Finanzverwaltung und nur für den genannten Zweck.

Im Rahmen der ERiC Anwendung werden Protokolldateien erstellt und lokal gespeichert. Die Protokolldateien verbleiben lokal beim Endnutzer. Lediglich im Supportfall können sie nach ausdrücklicher Erlaubnis des Endnutzers an den Softwarehersteller übermittelt werden. Sollte die ERiC Anwendung nicht lokal beim Endnutzer, sondern auf einem Server des Softwareherstellers laufen, so werden die Protokolldateien standardmäßig auf diesem Server gespeichert.

Was ist zu tun ?

Nach Auswahl des gewünschten Mandanten und des Haushaltsjahres können die Umsatzsteuervoranmeldungen für den gewählten Meldezeitraum aufgerufen werden. Es ist dabei möglich, auf bestimmte Perioden (Mehrfachauswahl möglich) einzugrenzen und auch historische Meldungen mit darzustellen. Die folgende Tabelle beschreibt die Elemente der Übersicht:

Feldbezeichnung	Beschreibung
Meldezeitraum	* eine Zeile mit Angabe des gesamten Haushaltsjahres
"noch keine Meldung vorhanden"	dem Voranmeldungszeitraum wurden bisher noch keine Buchungen aus den Ausstehenden Buchungen zugeordnet
"eine Meldung vorhanden"	dem Voranmeldungszeitraum wurde mindestens eine Buchung aus den Ausstehenden Buchungen zugeordnet
Meldung-Nr	>1 = Korrekturmeldungen
Erstellt am	Datum der erstellten Meldung der Periode
Erstellt durch	Bearbeiter, der die Meldung zugeordnet hat
Versendet am	* Version mit Lizenz: Gefüllt, sobald Steuerformular versendet wurdeVersion ohne Lizenz: Rechtsklick und anschließend manuelle Versendung bestätigen
Versendet durch	Bearbeiter, der die Versendung (ob manuell oder via IFR) vorgenommen hat.

Per Rechtsklick auf eine bestimmte Meldung ergeben sich folgende Möglichkeiten:

Option	Beschreibung
USt.-Zusammenstellung drucken	Anzeige der USt.-Zusammenstellung der ausgewählten Periode
Zugeordnete Buchungen freigeben	* Anzeige aller, der Meldung zugeordneten BuchungenRecherchemöglichkeiten sind beschrieben unter Hinweise zum Nutzen der Tabellen Möglichkeit, die Buchungen wieder freizugeben, solange die Meldung den Status "erstellt" besitzt:* Buchungen zunächst markieren und danach den Button "Buchungen ausschließen" betätigenBuchungen, die aus der Meldung ausgeschlossen wurden, werden wieder in den "Ausstehenden Buchungen" ausgewiesen
Steuerformular anzeigen/versenden	Siehe Hilfekontext zu "Steuerformular anzeigen/versenden"
Meldung löschen	* Meldung wird gelöschtBei einer Korrekturmeldung erfolgt das Rücksetzen auf die Meldungs-Nr., welche zuvor erstellt wurdeDarin enthaltene Buchungen werden den "Ausstehenden Buchungen" hinzugefügt
Kopieren	Kopiert den Zelleninhalt in die Zwischenablage
Drucken	Erstellt einen Druck über die gesamte Meldungstabelle
Druckvorschau	Erstellt eine Druckvorschau der gesamten Meldungstabelle
Druckeinstellungen	Öffnet den Dialog für die Druckeinstellungen
Export	Exportiert die gesamte Tabelle in eine Datei (Excel, CSV, PDF, TXT, HTM)
Ohne Lizenz:Meldung als versendet markieren
Zahllast buchen	bei vorhandener Lizenz erkennt das System nach dem Erstellen der USt.-Voranmeldung ob es sich um eine Forderung oder Verbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt handelt und öffnet die Buchungsmaske mit dem entsprechenden Kontierungsvorschlag. Dieser kann direkt übernommen werden.

Wichtiger Hinweis

Wenn in Menü 11 - Mandant bearbeiten die Stammdaten der Umsatzsteuer nicht gepflegt sind, kommt folgender Fehler:

Das Vorauszahlungssoll wird systemseitig automatisch aus den vorhandenen letzten Umsatzsteuervoranmeldungen und der letzten Dauerfristverlängerung ermittelt.

Auswahl- und Eingabefelder#

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Periode	Eingabe einer oder mehrerer Perioden (Mehrfachauswahl per Semikolon oder Doppelpunkt möglich)
Historische Meldungen anzeigen	Bei aktiver Option werden auch historische Meldungen in der Übersicht dargestellt

Schaltflächen#

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Ausstehende Buchungen/Meldung erstellen	Anzeige ausstehender Buchungen und Erstellen der dazugehörigen Meldungen
USt.-Zusammenstellung drucken	Druck der Umsatzsteuerzusammenstellung
Steuerformular anzeigen/drucken	Anzeige und Versenden des Steuerformulars