Aufhebung

Aufhebung

Wie erfolgt die Aufhebung einer Niederschlagung ?

	Wo ist die Funktion zu finden ?
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Navigator	OP-Bearbeitung - Wertberichtigung - Niederschlagung
	Registerkarte "Aufhebung"

Die Aufhebung bestehender Niederschlagungen kann sich z. B. durch Fehleingaben, nachträgliche Kontenänderungen, o. ä. erforderlich machen.

Was ist zu tun ?

In der geöffneten Übersichtstabelle werden alle für das ausgewählte Personenkonto erstellten Niederschlagungen aufgelistet. Nach der Markierung der entsprechenden Niederschlagungszeile vervollständigen Sie die Eingaben im unteren Teil des Dialogfensters.

Wählen Sie über die Option "AO-Druck", ob ein sofortiger Anordnungsdruck erfolgen soll (Haken gesetzt).

Sollen die Anordnungen später z.B. in einer AO-Liste zusammengefasst dargestellt werden (Haken entfernt), ist der Druck dann über die Anordnungsverwaltung bzw. den Buchungsstapel zu starten.

Über den Button „Bestätigung AO“ erfolgt die Umbuchung und (Neu-)Kennzeichnung des Offenen Postens wie nachfolgend dargestellt.

	Wie wird im Programm gebucht ?

Es werden bei der Aufhebung grundsätzlich2 verschiedene Buchungen unterschieden. In Abhängigkeit vom Basisjahr der aufzuhebenden Niederschlagung (erkennbar in der Nummer des Niederschlagungsvorgangs z. B. NDS14 0000022) handelt es sich entweder um eine Aufwands- oder eine Ertragsbuchung.

Dieser Unterschied ist notwendig, um eine unberechtigte Verlängerung der Ergebnisrechnung im Falle einer bloßen Korrektur innerhalb eines Haushaltsjahres zu vermeiden.

Aufhebungen innerhalb des Basisjahres

Die Aufhebung von Niederschlagungen noch im Jahr ihrer Erstellung entspricht einer Gegenbuchung zur Neuanlage dieser Niederschlagung.

Dabei bleibt die ursprüngliche Forderung in der Höhe ebenfalls unverändert bestehen und es werden die Kennzeichnungen "Sperre" und "Niederschlagung" am Offenen Posten wieder entfernt.

Die Buchung selbst findet auf das bei der Anlage der Niederschlagung verwendete Berichtigungskonto statt.

Dieses Konto ist in der Übersichtstabelle in der Spalte WB-Konto ersichtlich.

BS 200	Forderungsberichtigungs- konto (Kontoart 10)	15x bzw. 16x	an	Aufwand ausNiederschlagung	4721x

bzw.

BS 200	Einzelwertberichtigung(Kontoart 10)	15x bzw. 16x	an	Aufwand ausNiederschlagung	4721x

Aufhebungen außerhalb des Basisjahres

Aufhebungen von Niederschlagungen, deren ursprüngliche Erstellung vor dem aktuell auf der Dialogmaske angezeigten Haushaltsjahr lag, erzeugen ertragswirksame Buchungen in Höhe des Gesamtbetrages auf das in der Mandantenverwaltung unter „Buchungsstellen“ hinterlegte Sachkonto Ertrag aus der Aufhebung der Niederschlagung (NIEDE) .

BS 200	Forderungsberichtigungs- konto (Kontoart 10)	15x bzw. 16x	an	Ertrag aus der Aufhebungaus Niederschlagung	15x bzw. 16x

Wichtiger Hinweis

Die Aufhebung einer Niederschlagung kann nicht teilweise sondern immer nur in der vollen Höhe des niedergeschlagenen Betrages stattfinden.

Auswahl- und Eingabefelder

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Debitor	Eingabe der entsprechenden Adressnummer oder über die Funktion zum Abtauchen und das gewünschte Personenkonto wählen.
Budget	Anzeige oder Eingabe des Budgets
Belegdatum	Eingabe des Rechnungsdatums. Diese gibt, wenn keine Leistungsperiode gefüllt ist, die Buchungsperiode vor.
Buchungstext	Eingabe eines Buchungstextes (max. 27 Zeichen).
Vermerk	Eingabe eines ergänzenden internen Vermerks.
Buchungskreis	Eingabe oder Auswahl des Buchungskreises.

Schaltflächen

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Bestätigung AO	Die Aufhebung der Niederschlagung wird durchgeführt und in den Buchungsstapel übertragen