Neu

Neu

Wie wird ein neues Sachkonto im Programm angelegt ?

	Wo ist die Funktion zu finden ?
Schnellaufruf in der Suche	zentrales Suchfeld + 124
Navigator	Stammdaten - Kontierung - Sachkontenverwaltung
Button:	Neu

Über den geöffneten Dialog kann jede beliebige Art von Sachkonten (Bilanzkonten, Ergebniskonten, KLR-Konten, ...) neu angelegt werden.

Was ist zu tun ?

Nach Eingabe einer eindeutigen Sachkontonummer ist die Kontobezeichnung zu erfassen, wobei gleichzeitig die Kurzbezeichnung bis zu einer Länge von 30 Zeichen automatisch aus der Langbezeichnung abgeleitet wird. Außerdem können ergänzend unter „Allg. Kennzeichen“ nach Klick auf den Auswahlbutton besondere Eigenschaften für das Konto hinterlegt werden. Im Feld "Soll/Haben-Kennz." ist danach anzugeben, auf welcher Kontenseite die Zugänge für dieses Konto gebucht werden. Die Vergabe dieses Kennzeichens beeinflusst gleichzeitig die nachfolgenden Auswahlmöglichkeiten im Feld "FV-Gruppe". Hier ist für alle, gegen einen Debitor oder Kreditor direkt bebuchbaren Konten die entsprechende Forderungs- bzw. Verbindlichkeitengruppe einzutragen. Die hierzu erforderlichen Gruppenschlüssel sind zuvor in den Stammdaten anzulegen.

Die Auswahl der Kontoart unterscheidet danach die Sachkonten hinsichtlich ihrer Zugehörigkeit.

Button "VR-Kontierung"

Bei der Neuanlage von Sachkonten des Anlagevermögens (Anlagesammelkonten mit Kontoart A1, A2) wird zusätzlich der Button „VR-Kontierung“ angezeigt. Mit der Betätigung des Buttons besteht die Möglichkeit, weitere erforderliche Konten für die Verbuchung von Anlagevermögen zu erfassen. Die Besonderheit beim Anlagevermögen besteht darin, dass Buchungen aus der Anlagenbuchhaltung automatisch in die Finanz- und Ergebnisrechnung übergeleitet werden, wozu zusätzliche Angaben notwendig sind. Danach ist zunächst für Sachkonten des Anlagevermögens ein "Aktivierungs- bzw. Passivierungsquellkonto" als Neuanlage-Zwischenkonto (Kontoart A0) zu hinterlegen. Diese Quellkonten werden benötigt, um neue Anlagegüter zu aktivieren oder Sonderposten zu passivieren. (Sollen die Sonderposten nicht über Quellkonten bebucht werden, dann sind diese Konten als bebuchbare Bilanzkonten (Kontoart 10) einzurichten.) Um sicherzustellen, dass alle 3 Säulen des doppischen Rechnungswesens (Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Vermögensrechnung) angesprochen werden, findet die Buchung der Bilanzkonten nicht direkt statt, sondern es wird das hinterlegte Quellkonto in Verbindung mit einer Maßnahme bebucht, da diesem Konto neben der FV-Gruppe auch ein Finanzrechnungskonto zugeordnet ist. Daneben wird die Eingabe eines Ertrags- bzw. Aufwandskontos für die Verbuchung von Buchgewinn bzw. -verlust bei Anlageabgängen und ein Ertragskonto für Zuschreibungen benötigt. Das Abschreibungs- bzw. Auflösungskonto ist zur Verbuchung der AfA -Beträge notwendig.

Button "Berichtig.Kto"

Dieser Button wird aktiv bei Konten der Bereichsabgrenzung und muss entsprechend ausgefüllt werden. Hier ist zunächst das Berichtigungskonto (Ktoart 10) einzutragen und die übrigen Forderungs- (Ktoart 01) bzw. Verbindlichkeitskonten (Ktoart 02) entsprechend ihrer Laufzeit einzutragen. Bei der Buchung wird anhand der Fälligkeitsangabe automatisch das Forderungs- bzw. Verbindlichkeitskonto bezüglich der Bereichsabgrenzung bebucht.

Neue Sachkonten aus Schattenmandant

Für die Anlage einzelner Sach(unter)konten empfiehlt sich die Verwendung des Sachkontenrahmens im Schattenmandanten. Dieser steht nach dem Aufruf des Neuanlagedialoges und der Betätigung des blauen Buttons hinter dem Eingabefeld "Sachkonto" zur Verfügung. In der folgenden Auflistung sind danach alle länderspezifischen Sachkonten mit ihrer verbindlichen Kontonummer dargestellt, so dass hier sowohl 3-, 4-, 5- und 6-stellige Vorlage-Sachkonten angezeigt werden. Bei der Auswahl und Datenrückgabe werden diese Konten dann bis auf die im Mandantenparameter A35 festgelegte Sachkontenlänge mit Nullen aufgefüllt und inklusive aller zugehörigen Verbindungskonten (FR-Konten, Abschreibungskonten, usw.) in den Neuanlagedialog geladen.

Sollte das ausgewählte Sachkonto im Einsatzmandanten bereits existieren, gibt das Programm eine entsprechende Information aus und es besteht die Möglichkeit, Unterkonten zu bilden. Dazu kann der mit Nullen aufgefüllte Teil der Kontonummer beliebig geändert werden. [ z.B. 443100 (Geschäftsaufwand) in 443105 (Geschäftsaufwand Porto) ] In diesem Zusammenhang findet nach Verlassen des Eingabefeldes "Sachkonto" auch automatisch die Anpassung der Kontonummer im Eingabefeld "FR-Konto" statt, [ z.B. 743100 (Geschäftsauszahlung) in 743105 (Geschäftsauszahlung Porto) ] um eine eindeutige Zuordnung zwischen Ergebnis- und Finanzrechnungskonten zu gewährleisten.

Der blaue Button "N" hinter dem Feld "FR-Konto" bzw. hinter weiteren Feldern der VR-Kontierung oder Berichtigungskonten weist darauf hin, dass zunächst weitere Konten einzurichten sind. Diese erforderlichen Konten können sofort aus der Maske heraus durch Betätigung der "N"-Buttons angelegt werden. Hierbei werden in weiteren Dialogfenstern für diese Konten bereits alle notwendigen Einstellungen vorgeblendet und es besteht die Möglichkeit, die Bezeichnung individuell anzupassen. Alle auf diese Weise zusätzlich angelegten Unter- und Verbindungskonten sind mit "Übernehmen" zu speichern, bevor das "führende" Sachkonto ebenfalls gespeichert werden kann.

Neue Sachkonten mittels Kopierfunktion

Es besteht ebenso die Möglichkeit, ein Sachkonto mit der integrierten Kopierfunktion neu anzulegen. Es empfiehlt sich dabei, ein Konto aus dem Kontobereich als Kopiervorlage zu nehmen, in welchem das neue Sachkonto angelegt werden soll.

Auswahl- und Eingabefelder

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Sachkonto	Eingabe der Kontonummer des neuen Sachkontos (max. 8 Stellen). Bei Angabe einer bereits verwendeten Kontonummer wird eine Fehlermeldung ausgegeben
Langbezeichnung	Ausführliche Beschreibung des Sachkontos
Kurzbezeichnung	Feld für Kurzbeschreibung (max. 30 Zeichen). Wird bei der Erfassung der Langbezeichnung automatisch vorgefüllt, kann optional überschrieben werden
Soll / Haben-Kennz.	Auswahlmenü für die Anlage des Sachkontos als Soll- oder Habenkonto; maßgebend ist, ob Zugänge auf dem Konto ins Soll oder Haben gebucht werden
Kennz. Bebuchbar	Mit aktiver Option wird das Sachkonto für die Planung und die Bebuchung freigegeben. Durch Entfernen des Kennzeichens ist das Sachkonto für die künftige Planung und Bewirtschaftung gesperrt
Steuerkennzeichen	In Abhängigkeit von der gewählten Steuerart wird hier der zugehörige Steuersatz festgelegt. Angabe nur für Steuerart „2“ erforderlich; bei Steuerart „0“ inaktiv, bei „1“ freie Auswahl
n.a. Vorsteuer	Festlegung des Steuersatzes für nicht abziehbare Vorsteuer (nur bei Steuerart „2“ und wenn entsprechendes Steuerkennzeichen vorhanden)
FR-Konto	Eingabe des zugehörigen Finanzrechnungskontos oder Auswahl nach Abtauchen und „Daten zurückgeben“ (nur für Bilanz- und Ergebnisrechnungskonten)
Vorschlagsgegenkonto	Eingabe oder Auswahl eines Sachkontos, das automatisch als Gegenkonto vorgeschlagen wird
abw. gesetzl. Konto	Möglichkeit zur Hinterlegung eines abweichenden Kontos für Auswertungen (bei abweichender Systematik vom vorgegebenen Sachkontenrahmen)
Limit %-Abw. vom Soll	Eingabe eines Abweichungsprozentwertes; steuert die Ampelregelung der Verfügbarkeitsanzeige
Limit abs. Abw. vom Soll	Eingabe eines Abweichungsbetrages in Euro; steuert die Ampelregelung der Verfügbarkeitsanzeige
Kontoblatt verdichten	Derzeit noch ohne Funktion
abw. Konto Kons.	Eingabefeld für ein abweichendes Konto bei Konsolidierung
Auflösg. Rückl.	Bei aktiviertem Haken wird das Konto in der Rückstellungs- und Rücklagenübersicht unter „im Hhjahr aufgelöst“ ausgewiesen
Produkt	Ohne Funktion
Kennz. HAB	Ohne Funktion
Tages-Soll	Automatische Anzeige aller gebuchten Sollbewegungen dieses Kontos
Tages-Haben	Automatische Anzeige aller gebuchten Habenbewegungen dieses Kontos
Kontoblatt	Automatische Anzeige der letzten Seitennummer des Sachkontenauszugs
JAB (Vj)	Automatisches Kennzeichen für im Vorjahr abgeschlossene Sachkonten (EB-Wert vorhanden). Wird bei Neuanlage standardmäßig gesetzt
letzte Bew.	Automatische Anzeige des Datums der letzten verbuchten Kontobewegung
letzte Ändg.	Automatische Anzeige des Datums der letzten gespeicherten Stammdatenveränderung
Akt.- / Pass.-quellkonto	Eingabe oder Auswahl eines Sachkontos, das bei Aktivierung/Passivierung als Quellkonto angesprochen wird
Abschr.- / Ablösungskonto	Eingabe oder Auswahl des Kontos für die Verbuchung der Abschreibungsbeträge dieses Anlageguts
Erträge aus Zuschreibungen	Eingabe oder Auswahl des Kontos für die Verbuchung von Zuschreibungen dieses Anlageguts
Aufwand Apl- u. Sonder-AfA	Eingabe oder Auswahl des Kontos, das den Aufwand bei außerplanmäßiger oder Sonder-AfA ausweist
Kontoart	Eingabe oder Suche nach Sachkonten einer bestimmten Kontoart

A0	Anlagekonten für Abschreibungen und Aktivierungs- bzw. Passivierungsquellkonten (z.B. AfA-Konten, Anlagen im Bau, ...)
A1	Anlagekonten für Inventargüter (z.B. Gebäude, Fahrzeuge, ...)
A2	Anlagekonten für Sonderposten (z.B. Zuweisungen vom Bund, ...)
S0	Buchungskonto Kreditverbindlichkeiten
R0	Buchungskonto Rückstellungen
F1	Einzahlungskonto der Finanzrechnung
F2	Auszahlungskonto der Finanzrechnung
F3	Finanzrechnungskonten zum Bestand liquider Mittel (z.B. Bankkonten, Geldtransit, ...)
KR	Konten für Rechenkostenarten in der KLR
KU	Konten für Umlagenkostenarten in der KLR
K0	Konten für Leistungen in der KLR
R1	Konten für aktive Rechnungsabgrenzung
R2	Konten für passive Rechnungsabgrenzung
00	frei bebuchbare Sachkonten (z.B. Ertrags- oder Aufwandskonten)
01	debitorische Forderungskonten (für die Hinterlegung in den)
02	kreditorische Verbindlichkeitskonten
03	Automatikkonten für Bankzahlwege
04	Automatikkonten für Geldtransitbuchungen
06	Automatikkonten für Überzahlungsbuchungen
10	frei bebuchbare Bilanzkonten
11	Umsatzsteuerkonten
12	Vorsteuerkonten
13	Abschluss Steuer
21	Vortragssammelkonten für Sachkonten
22	Vortragssammelkonten für Debitoren
23	Vortragssammelkonten für Kreditoren
24	Vortragssammelkonten für Finanzrechnung oder KLR

FV-Gruppe

Auswahlmenü für die nähere Bezeichnung der Forderungs- oder Verbindlichkeitsart Die Eingabe wird nur in Zusammenhang mit den Kontoarten A0, F1, F2, 00 und 10 vorgenommen und liefert in Abhängigkeit des Soll / Haben-Kennzeichens die unter Gruppenschlüssel angelegten SK-Schlüssel

Steuerart

Für die Steuerautomatik des Programms notwendige Auswahl der möglichen Steuerberechnung Die Eingabe ist ein Pflichtfeld und bewirkt den automatischen Vorschlag des Steuerkennzeichens im Programm

0	keine Steuer (für dieses Sachkonto ist kein Steuerschlüssel auswählbar)
1	beliebige Steuer (bei Verwendung dieses Sachkontos stehen alle  angelegten Steuerkennzeichen in einem Auswahlmenü zur Verfügung und können ausgewählt werden)
2	nur eine Steuer (bedeutet: genau eine Steuer)(Auswahl erfordert danach unbedingt eine Angabe im Feld  "Steuerkennzeichen")

Aufw.- / Ertragskonto für Abgänge

Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“ Das angegebene Konto wird bei Abgangsbuchungen von Bilanzwerten zur Aufnahme des Buchwertes benötigt.

Aktiva-Bilanzkonten (Anlagevermögen)	Aufwandskonto
Passiva-Bilanzkonten (Sonderposten)	Ertragskonto

Allg. Kennzeichen

Auswahlmenü für die Anlage eines Sachkontos mit erweiterten Eigenschaften die Anlage einer oder mehrerer bestimmter Eigenschaften für das Konto wird mit Klick auf das entsprechende Kennzeichen an- ( ) oder ausgeschaltet ( )

KZ 1	Kein autom. Vortrag der Periode 0 bei Jahreswechsel
KZ 2	Buchung bei Überschreitung des Verfügbaren akzeptieren
KZ 3	KLR-Bestandskonto
KZ 4	Periodenbildung anhand Fälligkeit zulassen
KZ 5	Erfassung Steuerjahr bei Buchung notwendig
KZ 6	derzeit ohne Funktion
KZ 7	derzeit ohne Funktion
KZ 8	derzeit ohne Funktion
KZ 9	derzeit ohne Funktion
KZ 10	derzeit ohne Funktion

Nach der Übernahme des allgemeinen Kennzeichens erscheint die Aktivierung in der Zeichenfolge (Bsp.: „01000000i2“ - KZ 2 aktiv, Kennung Deckungsgruppe „i“, Priorität der Deckungsfähigkeit „2“)

Schaltflächen

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Listen-Neuzuordnung	Das Konto wird den entsprechenden gesetzlichen Auswertungslisten zugeordnet.
VR-Kontierung	Der Bereich der Listenzuordnung wird ausgeblendet und die Eingabefelder für die Eingaben zur Anlagenbuchhaltung werden aktiv
Neu	Es wird ein neuer, Dialog geöffnet, in dem die erforderlichen Daten eingegeben werden können und ein neues Objekt angelegt wird.
Löschen	Löschen der markierten Datenzeilen nach Bestätigung.
Übernehmen	Die Eingaben werden gespeichert und angelegt.