Neu
Neu#
Wie wird ein neues Sachkonto im Programm angelegt ?
| Wo ist die Funktion zu finden ? | ||
|---|---|---|
| Schnellaufruf in der Suche | zentrales Suchfeld + 124 | |
| Navigator | Stammdaten - Kontierung - Sachkontenverwaltung | |
| Button: | Neu |
Über den geöffneten Dialog kann jede beliebige Art von Sachkonten (Bilanzkonten, Ergebniskonten, KLR-Konten, ...) neu angelegt werden.
Was ist zu tun ?
Nach Eingabe einer eindeutigen Sachkontonummer ist die Kontobezeichnung zu erfassen, wobei gleichzeitig die Kurzbezeichnung bis zu einer Länge von 30 Zeichen automatisch aus der Langbezeichnung abgeleitet wird. Außerdem können ergänzend unter „Allg. Kennzeichen“ nach Klick auf den Auswahlbutton besondere Eigenschaften für das Konto hinterlegt werden. Im Feld "Soll/Haben-Kennz." ist danach anzugeben, auf welcher Kontenseite die Zugänge für dieses Konto gebucht werden. Die Vergabe dieses Kennzeichens beeinflusst gleichzeitig die nachfolgenden Auswahlmöglichkeiten im Feld "FV-Gruppe". Hier ist für alle, gegen einen Debitor oder Kreditor direkt bebuchbaren Konten die entsprechende Forderungs- bzw. Verbindlichkeitengruppe einzutragen. Die hierzu erforderlichen Gruppenschlüssel sind zuvor in den Stammdaten anzulegen.
Die Auswahl der Kontoart unterscheidet danach die Sachkonten hinsichtlich ihrer Zugehörigkeit.
Button "VR-Kontierung"#
Bei der Neuanlage von Sachkonten des Anlagevermögens (Anlagesammelkonten mit Kontoart A1, A2) wird zusätzlich der Button „VR-Kontierung“ angezeigt. Mit der Betätigung des Buttons besteht die Möglichkeit, weitere erforderliche Konten für die Verbuchung von Anlagevermögen zu erfassen. Die Besonderheit beim Anlagevermögen besteht darin, dass Buchungen aus der Anlagenbuchhaltung automatisch in die Finanz- und Ergebnisrechnung übergeleitet werden, wozu zusätzliche Angaben notwendig sind. Danach ist zunächst für Sachkonten des Anlagevermögens ein "Aktivierungs- bzw. Passivierungsquellkonto" als Neuanlage-Zwischenkonto (Kontoart A0) zu hinterlegen. Diese Quellkonten werden benötigt, um neue Anlagegüter zu aktivieren oder Sonderposten zu passivieren. (Sollen die Sonderposten nicht über Quellkonten bebucht werden, dann sind diese Konten als bebuchbare Bilanzkonten (Kontoart 10) einzurichten.) Um sicherzustellen, dass alle 3 Säulen des doppischen Rechnungswesens (Ergebnisrechnung, Finanzrechnung und Vermögensrechnung) angesprochen werden, findet die Buchung der Bilanzkonten nicht direkt statt, sondern es wird das hinterlegte Quellkonto in Verbindung mit einer Maßnahme bebucht, da diesem Konto neben der FV-Gruppe auch ein Finanzrechnungskonto zugeordnet ist. Daneben wird die Eingabe eines Ertrags- bzw. Aufwandskontos für die Verbuchung von Buchgewinn bzw. -verlust bei Anlageabgängen und ein Ertragskonto für Zuschreibungen benötigt. Das Abschreibungs- bzw. Auflösungskonto ist zur Verbuchung der AfA -Beträge notwendig.
Button "Berichtig.Kto"#
Dieser Button wird aktiv bei Konten der Bereichsabgrenzung und muss entsprechend ausgefüllt werden. Hier ist zunächst das Berichtigungskonto (Ktoart 10) einzutragen und die übrigen Forderungs- (Ktoart 01) bzw. Verbindlichkeitskonten (Ktoart 02) entsprechend ihrer Laufzeit einzutragen. Bei der Buchung wird anhand der Fälligkeitsangabe automatisch das Forderungs- bzw. Verbindlichkeitskonto bezüglich der Bereichsabgrenzung bebucht. 
Neue Sachkonten aus Schattenmandant#
Für die Anlage einzelner Sach(unter)konten empfiehlt sich die Verwendung des Sachkontenrahmens im Schattenmandanten. Dieser steht nach dem Aufruf des Neuanlagedialoges und der Betätigung des blauen Buttons hinter dem Eingabefeld "Sachkonto" zur Verfügung. In der folgenden Auflistung sind danach alle länderspezifischen Sachkonten mit ihrer verbindlichen Kontonummer dargestellt, so dass hier sowohl 3-, 4-, 5- und 6-stellige Vorlage-Sachkonten angezeigt werden. Bei der Auswahl und Datenrückgabe werden diese Konten dann bis auf die im Mandantenparameter A35 festgelegte Sachkontenlänge mit Nullen aufgefüllt und inklusive aller zugehörigen Verbindungskonten (FR-Konten, Abschreibungskonten, usw.) in den Neuanlagedialog geladen.
Sollte das ausgewählte Sachkonto im Einsatzmandanten bereits existieren, gibt das Programm eine entsprechende Information aus und es besteht die Möglichkeit, Unterkonten zu bilden. Dazu kann der mit Nullen aufgefüllte Teil der Kontonummer beliebig geändert werden. [ z.B. 443100 (Geschäftsaufwand) in 443105 (Geschäftsaufwand Porto) ] In diesem Zusammenhang findet nach Verlassen des Eingabefeldes "Sachkonto" auch automatisch die Anpassung der Kontonummer im Eingabefeld "FR-Konto" statt, [ z.B. 743100 (Geschäftsauszahlung) in 743105 (Geschäftsauszahlung Porto) ] um eine eindeutige Zuordnung zwischen Ergebnis- und Finanzrechnungskonten zu gewährleisten.
Der blaue Button "N" hinter dem Feld "FR-Konto" bzw. hinter weiteren Feldern der VR-Kontierung oder Berichtigungskonten weist darauf hin, dass zunächst weitere Konten einzurichten sind. Diese erforderlichen Konten können sofort aus der Maske heraus durch Betätigung der "N"-Buttons angelegt werden. Hierbei werden in weiteren Dialogfenstern für diese Konten bereits alle notwendigen Einstellungen vorgeblendet und es besteht die Möglichkeit, die Bezeichnung individuell anzupassen. Alle auf diese Weise zusätzlich angelegten Unter- und Verbindungskonten sind mit "Übernehmen" zu speichern, bevor das "führende" Sachkonto ebenfalls gespeichert werden kann.
Neue Sachkonten mittels Kopierfunktion#
Es besteht ebenso die Möglichkeit, ein Sachkonto mit der integrierten Kopierfunktion neu anzulegen. Es empfiehlt sich dabei, ein Konto aus dem Kontobereich als Kopiervorlage zu nehmen, in welchem das neue Sachkonto angelegt werden soll.
Auswahl- und Eingabefelder#
Mandant
Automatische Anzeige des geöffneten Mandanten
HH-Jahr
Automatische Anzeige des in der Sachkontenverwaltung ausgewählten Haushaltsjahres
Sachkonto
Eingabe der Kontonummer des neuen Sachkontos (max. 8 Stellen) (Bei Angabe einer bereits verwendeten Kontonummer wird eine Fehlermeldung ausgegeben)
Allg. Kennzeichen
Auswahlmenü für die Anlage eines Sachkontos mit erweiterten Eigenschaften Die Anlage einer oder mehrerer bestimmter Eigenschaften für das Konto wird mit Klick auf das entsprechende Kennzeichen an- ( 
) oder ausgeschaltet ( 
)
| KZ 1 | Kein autom. Vortrag der Periode 0 bei Jahreswechsel |
|---|---|
| KZ 2 | Buchung bei Überschreitung des Verfügbaren akzeptieren |
| KZ 3 | KLR-Bestandskonto |
| KZ 4 | Periodenbildung anhand Fälligkeit zulassen |
| KZ 5 | Erfassung Steuerjahr bei Buchung notwendig |
| KZ 6 | derzeit ohne Funktion |
| KZ 7 | derzeit ohne Funktion |
| KZ 8 | derzeit ohne Funktion |
| KZ 9 | derzeit ohne Funktion |
| KZ 10 | derzeit ohne Funktion |
Nach der Übernahme des allgemeinen Kennzeichens erscheint die Aktivierung in der Zeichenfolge (Bsp.: „01000000i2“ - KZ 2 aktiv, Kennung Deckungsgruppe „i“, Priorität der Deckungsfähigkeit „2“)
Langbezeichnung
Ausführliche Beschreibung des Sachkontos
Kurzbezeichnung
Feld für Kurzbeschreibung max. 30 Zeichen Wird bei der Erfassung der Langbezeichnung automatisch vorgefüllt, kann optional überschrieben werden
Soll / Haben-Kennz.
Auswahlmenü für die Anlage des Sachkontos als Soll- oder Habenkonto Maßgebend für das richtige Kennzeichen ist, ob Zugänge auf dem Konto ins Soll oder Haben gebucht werden
Kennz. Bebuchbar
Mit aktiver Option wird das Sachkonto für die Planung und die Bebuchung freigegeben Durch Entfernen des Kennzeichens ist das Sachkonto für die künftige Planung und die Bewirtschaftung gesperrt
Kontoart
Auswahlmenü für die programmspezifische Einteilung des Sachkontos
| A0 | Anlagekonten für Abschreibungen und Aktivierungs- bzw. Passivierungsquellkonten (z.B. AfA-Konten, Anlagen im Bau, ...) |
|---|---|
| A1 | Anlagekonten für Inventargüter (z.B. Gebäude, Fahrzeuge, ...) |
| A2 | Anlagekonten für Sonderposten (z.B. Zuweisungen vom Bund, ...) |
| S0 | Buchungskonto Kreditverbindlichkeiten |
| R0 | Buchungskonto Rückstellungen |
| F1 | Einzahlungskonto der Finanzrechnung |
| F2 | Auszahlungskonto der Finanzrechnung |
| F3 | Finanzrechnungskonten zum Bestand liquider Mittel (z.B. Bankkonten, Geldtransit, ...) |
| KR | Konten für Rechenkostenarten in der KLR |
| KU | Konten für Umlagenkostenarten in der KLR |
| K0 | Konten für Leistungen in der KLR |
| R1 | Konten für aktive Rechnungsabgrenzung |
| R2 | Konten für passive Rechnungsabgrenzung |
| 00 | frei bebuchbare Sachkonten (z.B. Ertrags- oder Aufwandskonten) |
| 01 | debitorische Forderungskonten (für die Hinterlegung in den |
| 02 | kreditorische Verbindlichkeitskonten |
| 03 | Automatikkonten für Bankzahlwege |
| 04 | Automatikkonten für Geldtransitbuchungen |
| 06 | Automatikkonten für Überzahlungsbuchungen |
| 10 | frei bebuchbare Bilanzkonten |
| 11 | Umsatzsteuerkonten |
| 12 | Vorsteuerkonten |
| 13 | Abschluss Steuer |
| 21 | Vortragssammelkonten für Sachkonten |
| 22 | Vortragssammelkonten für Debitoren |
| 23 | Vortragssammelkonten für Kreditoren |
| 24 | Vortragssammelkonten für Finanzrechnung oder KLR |
FV-Gruppe
Auswahlmenü für die nähere Bezeichnung der Forderungs- oder Verbindlichkeitsart Die Eingabe wird nur in Zusammenhang mit den Kontoarten A0, F1, F2, 00 und 10 vorgenommen und liefert in Abhängigkeit des Soll / Haben-Kennzeichens die unter Gruppenschlüssel angelegten SK-Schlüssel
Steuerart
Für die Steuerautomatik des Programms notwendige Auswahl der möglichen Steuerberechnung Die Eingabe ist ein Pflichtfeld und bewirkt den automatischen Vorschlag des Steuerkennzeichens im Programm
| 0 | keine Steuer (für dieses Sachkonto ist kein Steuerschlüssel auswählbar) |
|---|---|
| 1 | beliebige Steuer (bei Verwendung dieses Sachkontos stehen alle angelegten Steuerkennzeichen in einem Auswahlmenü zur Verfügung und können ausgewählt werden) |
| 2 | nur eine Steuer (bedeutet: genau eine Steuer)(Auswahl erfordert danach unbedingt eine Angabe im Feld "Steuerkennzeichen") |
Steuerkennzeichen
In Abhängigkeit von der gewählten Steuerart wird hier der zugehörige Steuersatz festgelegt Eine Angabe ist nur für die Steuerart „2“ zu hinterlegen, der ausgewählte Steuersatz wird dann im Programm automatisch vorgeschlagen. Ist ein Steuerkennzeichen für die nicht abziehbare Vorsteuer im vorliegenden Sachverhalt zu berücksichtigen, kann dieses als Alternative im Feld n.a. Vorsteuer hinterlegt werden. (bei Steuerart „0“ wird das Feld inaktiv, bei Steuerart „1“ freie Auswahl des Steuersatzes über Auswahlmenü)
n.a. Vorsteuer
In Abhängigkeit von der gewählten Steuerart wird hier der zugehörige Steuersatz für nicht abziehbare Vorsteuer festgelegt. Eine Angabe ist nur für die Steuerart „2“ in Aufwandskonten zu hinterlegen, wenn der ausgewählte Steuersatz ein Steuerkennzeichen mit dem Merkmal "nicht abziehbare Vorsteuer" verfügbar ist.
FR-Konto
Eingabe des zugehörigen Finanzrechnungskontos oder Auswahl des FR-Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“ Die Eingabe wird nur für Bilanz- und Ergebnisrechnungskonten vorgenommen
Vorschlagsgegenkonto
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“, dass automatisch bei Verwendung dieses Kontos als Gegenkonto vorgeschlagen wird
abw. gesetzl. Konto
Möglichkeit zur Hinterlegung eines abweichenden Kontos für die Erstellung von Auswertungen (Ist bei Verwendung von Sachkonten notwendig, die in ihrer Systematik vom vorgegebenen Sachkontenrahmen abweichen, siehe automatische Kontenzuordnung )
Limit %-Abw. vom Soll
Eingabe eines Abweichungsprozentwertes Der hinterlegte Prozentsatz steuert die Ampelregelung der Verfügbarkeitsanzeige (Bsp.: Bei einem Planansatz von 10.000,00 und einer prozentualen Abweichung von 80,00% wird die Verfügbarkeit bei Erreichen der letzten 2.000,00 gelb angezeigt)
Limit abs. Abw. vom Soll
Eingabe eines Abweichungsbetrages in Euro Der hinterlegte Betrag steuert die Ampelregelung der Verfügbarkeitsanzeige (Bsp.: Bei einem Planansatz von 10.000,00 und einem Abweichungsbetrag von 1.000,00 wird die Verfügbarkeit bei Erreichen der letzten 9.000,00 gelb angezeigt)
Kontoblatt verdichten
Derzeit noch ohne Funktion
abw. Konto Kons.
Eingabefeld für ein abweichendes Konto bei Konsolidierung
Auflösg. Rückl.
Bei aktivierten Kontrollkästchen wird das Konto in der Rückstellungs- und Rücklagenübersicht unter „im Hhjahr aufgelöst“ ausgewiesen
Produkt
Ohne Funktion
Kennz. HAB
Ohne Funktion
Tages-Soll
Automatische Anzeige aller gebuchten Sollbewegungen dieses Kontos
Tages-Haben
Automatische Anzeige aller gebuchten Habenbewegungen dieses Kontos
Kontoblatt
Automatische Anzeige der letzten Seitennummer des Sachkontenauszuges
JAB (Vj)
Automatisches Kennzeichen für im Vorjahr abgeschlossene Sachkonten, d. h. EB-Wert vorhanden (Das Kennzeichen wird bei der Neuanlage eines Sachkontos vom Programm standardmäßig immer gesetzt)
letzte Bew.
Automatische Anzeige des Datums der letzten verbuchten Kontobewegung
letzte Ändg.
Automatische Anzeige des Datums der letzten gespeicherten Stammdatenveränderung
Akt.- / Pass.-quellkonto
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“, dass bei Aktivierung oder Passivierung als Quellkonto angesprochen werden soll
Aufw.- / Ertragskonto für Abgänge
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“ Das angegebene Konto wird bei Abgangsbuchungen von Bilanzwerten zur Aufnahme des Buchwertes benötigt.
| Aktiva-Bilanzkonten (Anlagevermögen) | Aufwandskonto |
|---|---|
| Passiva-Bilanzkonten (Sonderposten) | Ertragskonto |
Abschr.- / Ablösungskonto
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“, für die Verbuchung der Abschreibungsbeträge für dieses Anlagegut
Erträge aus Zuschreibungen
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“, für die Verbuchung von Zuschreibungen für dieses Anlagegut
Aufwand Apl- u. Sonder-AfA
Eingabe eines Sachkontos oder Auswahl des Kontos nach dem Abtauchen und „Daten zurückgeben“, dass den Aufwand bei angewandter außerplanmäßiger oder Sonder-AfA ausweist
Schaltflächen#
Zurück
Rückkehr in das Auswahlfenster der Sachkontenverwaltung, nicht gespeicherte Änderungen werden verworfen
Listen-Neuzuordnung
Das Konto wird den entsprechenden gesetzlichen Auswertungslisten zugeordnet.
VR-Kontierung
Der Bereich der Listenzuordnung wird ausgeblendet und die Eingabefelder für die Eingaben zur Anlagenbuchhaltung werden aktiv
Neu
Es öffnet sich der Dialog zur Sachkontenneuanlage
Löschen
Das ausgewählte Sachkonto wird gelöscht
Übernehmen
Speicherung der erfassten Eingaben, das Sachkonto wird angelegt