Sammelbescheid einnahmearten

Einnahmearten zurück Stammdaten Sammelbescheid

Die Sammelbescheideinnahmeart wird mit einem Kürzel z.B. SBMH und Einnahmeart-Bezeichnung hinterlegt.

Zusätzlich werden für die Veranlagung bestimmte Definitionen pro Sammelbescheideinnahmeart festgelegt, welche die Steuerberechnung primär beeinflussen. Diese sind Rundungscode, Buchungscode, Buchungscodegenauigkeit, Minimalbeträge, Fristen, Ratendaten, Bagatellbetrag und Anzahl der Jahresscheiben. Die Speicherung erfolgt Jahresweise und mandantenbezogen.

Wichtig ist, das zuerst die Einnahmeart für den Sammelbescheid im entsprechenden Haushaltjahr in der Registerkarte ” Einnahmearten ” erfasst wird. Anschließend können in der Registerkarte ” Teilnehmer ” aus vorhandenen Einnahmearten der Veranlagung die zum Sammelbescheid zugehörigen Teilnehmereinnahmearten markiert und das entsprechende Formelmakro ausgewählt werden.

Diese Tabelle sollte im laufenden Jahr nicht geändert werden.

Auswahl- und Eingabefelder

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Einnahmeart	Eingabe oder Auswahl der Einnahmeart.
Haushaltsjahr	Anzeige oder Eingabe des ausgewählten Haushaltsjahres.
Eart	Hier muss die Einnahmeart des Sammelbescheids eingetragen werden (Standard: SBMH). Allgemeines siehe Feldbeschreibung Einnahmeart
Bezeichnung	Eingabe des Beschreibungstextes oder -textteiles zur Suche (max. 30 Zeichen).
Rundungscode	Der Rundungscode steuert die Wertebildung der offiziellen Raten.

·Rundungscode = 0

Bildung von ganzzahligen Raten (Abschneiden von Kommastellen)

è Restbetrag auf  1. Rate

·Rundungscode = 1

Bildung von gleichen Raten (Gleichverteilung)

è Restbetrag auf  letzte Rate

·Rundungscode = 2

Bildung von gleichen Raten (Gleichverteilung)

è Restbetrag auf  1. Rate

·Rundungscode = 3

Mit Auswahlfenster für die zu rundende Genauigkeit im  Bereich von 0,05 - 10 DM / EUR

è Restbetrag auf  1. Rate

R-Code Genauigkeit

Gibt die Genauigkeit der Rundung an. Wird nur benutzt, wenn Rundungscode 3 verwendet wird.

Buchungscode Der Buchungscode steuert die Aufteilung des Soll’s pro Steuerjahr auf die Raten. Für vergangeneSteuerjahre entsteht unabhängig vom eingestellten Buchungscode immer eine Sonderrate .

·Buchungscode = 0

neues Steuerjahressoll wird vollständig auf die noch möglichenRaten des akt. HH-Jahres aufgeteilt. Eine Sonderrate außerhalb der Raten kann nur entstehen, wenn das Datum der letzten Rate überschritten ist oder wenn ein Sollabgang durchgeführt wird, dessen Betrag > als die noch offenen Raten ist.

·Buchungscode = 1

neues Steuerjahressoll wird vollständig auf alle Raten des akt. HH-Jahres aufgeteilt. Damit entsteht bereits bei Überschreitung der ersten offiziellen Rate eine Sonderrate.

Auswahl- und Eingabefelder	Beschreibung
Buchungstext	Eingabe eines Buchungstextes (max. 27 Zeichen).
Maximum bei einer Rate	Der Wert bis zu dem nur eine Rate erzeugt wird. Innerhalb der Gewerbesteuer wird dies durch das Programm gesteuert.
Datum bei einer Rate	Das Fälligkeitsdatum wenn nur eine Rate generiert wird.
Maximum bei mind. zwei Raten	Der Wert bis zu dem nur zwei Raten erzeugt werden. Innerhalb der Gewerbesteuer wird dies durch das Programm gesteuert.
Datum 1. Rate bei zwei Raten	Das Fälligkeitsdatum der ersten Rate, wenn zwei Raten generiert werden.
Datum 2. Rate bei zwei Raten	Das Fälligkeitsdatum der zweiten Rate, wenn zwei Raten generiert werden.
Anzahl Nachzahltage	Dieser Wert wird bei einer Sollerhöhung zum Berechnungsdatum addiert, um festzustellen, wann eine Rate als bezahlt (vorbei) gilt und für die Festlegung von Sonderraten.
Laufzeit Gutschrift	Dieser Wert wird bei einer Sollerniedrigung zum Berechnungsdatum addiert, um festzustellen, wann eine Rate als bezahlt (vorbei) gilt und für die Festlegung von Sonderraten.
Erste Rate	Mit diesem Teildatum (Tag, Monat) wird die erste offizielle Rate festgelegt
Abstand der Raten	Hiermit werden die Ratenabstände definiert. Es erfolgen Gegenprüfungen mit Erste Rate und Anzahl Raten.
Anzahl Steuerjahre	Mit Hilfe dieses Wertes werden die maximal möglichen Jahre für die Veranlagung festgelegt. Ältere Steuerjahre, die zwar in der Veranlagung sichtbar sind, können nicht mehr verändert oder neu erfasst werden.
Gebietsgliederung	Dieses Feld (J/N) legt fest, ob in dieser Einnahmeart die Objekte der Gebietsgliederung der Adressen entsprechen müssen. Eine Steuer, die das erfordert, ist z. B die Grundsteuer.
Bagatellebetrag	Hier legt man den Bagatellebetrag fest, z.B. 5,- DM oder 2,50 EURO.
Datum	Dieses Feld wird automatisch beim Abspeichern der Einnahmeart gesetzt. Es enthält immer das letzte Änderungsdatum.
Nutzer	Dieses Feld wird automatisch beim Abspeichern der Einnahmeart gesetzt. Es wird der Nutzer angezeigt, der die letzte Änderung an dieser Einnahmeart durchführte.
Raten zusammenfassen	Durch diese Option werden Raten deren Fälligkeitsdaten gleich sind zu einer Rate zusammengefasst. Diese Option ist zwingend zu aktivieren, wenn auf den Bescheiden Ist-Werte ausgegeben werden sollen.
Ist auf Bescheid	Diese Option aktiviert den Ausweis von Ist-Werten auf den Bescheiden, wenn die Option “Raten zusammenfassen” gesetzt wurde.
nur Raten zu Steuerjahr	Diese Option ist nur bei einer Änderungsveranlagung wirksam. Ist diese Option aktiviert, werden bei einer Änderungveranlagung, die sich nur auf ein Steuerjahr beziehen, einer Jahresveranlagung, die sich auf drei Steuerjahre bezog und z.B. nur eine Gesamtrate enthielt, nur der Ratenanteil des geänderten Steuerjahres ausgewiesen.
Nur geänd. Zeilen	Diese Option ist nur bei einer Änderungsveranlagung wirksam. Durch diese Option werden nur veränderte Veranlagungszeilen ausgegeben. Die Zeilen, die nicht verändert wurden, werden auf dem Äbderungsbescheid nicht mit ausgegeben.

Schaltflächen

Schaltfläche	Beschreibung
Abbrechen	Rückkehr in das letzte aktive Dialogfenster, nicht gespeicherte Eingaben werden verworfen.
Übernehmen	Die Eingaben werden gespeichert und angelegt.