Sammelbescheid einnahmearten

Einnahmearten zurück Stammdaten Sammelbescheid

Die Sammelbescheideinnahmeart wird mit einem Kürzel z.B. SBMH und Einnahmeart-Bezeichnung hinterlegt.

Zusätzlich werden für die Veranlagung bestimmte Definitionen pro Sammelbescheideinnahmeart festgelegt, welche die Steuerberechnung primär beeinflussen. Diese sind Rundungscode, Buchungscode, Buchungscodegenauigkeit, Minimalbeträge, Fristen, Ratendaten, Bagatellbetrag und Anzahl der Jahresscheiben. Die Speicherung erfolgt Jahresweise und mandantenbezogen.

Wichtig ist, das zuerst die Einnahmeart für den Sammelbescheid im entsprechenden Haushaltjahr in der Registerkarte ” Einnahmearten ” erfasst wird. Anschließend können in der Registerkarte ” Teilnehmer ” aus vorhandenen Einnahmearten der Veranlagung die zum Sammelbescheid zugehörigen Teilnehmereinnahmearten markiert und das entsprechende Formelmakro ausgewählt werden.

Diese Tabelle sollte im laufenden Jahr nicht geändert werden.

Eingabe- / Änderungsfelder Mandant siehe Feldbeschreibung Mandant Haushaltsjahr siehe Feldbeschreibung Haushaltsjahr Einnahmeart

Es können nur Einnahmearten gewählt werden, die zur Gruppe “Sammelbescheid” gehören

Felder der Tabelle HH-Jahr Hier ist das Haushaltsjahr einzutragen, in dem der Tarif wirksam werden soll. Allgemeines siehe Feldbeschreibung Haushaltsjahr Eart Hier muss die Einnahmeart des Sammelbescheids eingetragen werden (Standard: SBMH). Allgemeines siehe Feldbeschreibung Einnahmeart

Bezeichnung

Die Bezeichnung der Einnahmeart ist anzugeben.

Rundungscode

Der Rundungscode steuert die Wertebildung der offiziellen Raten.

·Rundungscode = 0

Bildung von ganzzahligen Raten (Abschneiden von Kommastellen)

è Restbetrag auf  1. Rate

·Rundungscode = 1

Bildung von gleichen Raten (Gleichverteilung)

è Restbetrag auf  letzte Rate

·Rundungscode = 2

Bildung von gleichen Raten (Gleichverteilung)

è Restbetrag auf  1. Rate

·Rundungscode = 3

Mit Auswahlfenster für die zu rundende Genauigkeit im  Bereich von 0,05 - 10 DM / EUR

è Restbetrag auf  1. Rate

R-Code Genauigkeit

Gibt die Genauigkeit der Rundung an. Wird nur benutzt, wenn Rundungscode 3 verwendet wird.

Buchungscode Der Buchungscode steuert die Aufteilung des Soll’s pro Steuerjahr auf die Raten. Für vergangeneSteuerjahre entsteht unabhängig vom eingestellten Buchungscode immer eine Sonderrate .

·Buchungscode = 0

neues Steuerjahressoll wird vollständig auf die noch möglichenRaten des akt. HH-Jahres aufgeteilt. Eine Sonderrate außerhalb der Raten kann nur entstehen, wenn das Datum der letzten Rate überschritten ist oder wenn ein Sollabgang durchgeführt wird, dessen Betrag > als die noch offenen Raten ist.

·Buchungscode = 1

neues Steuerjahressoll wird vollständig auf alle Raten des akt. HH-Jahres aufgeteilt. Damit entsteht bereits bei Überschreitung der ersten offiziellen Rate eine Sonderrate.

Buchungstext

Dieser Text wird beim Buchen der Einnahmeart automatisch an das Buchwerk übergeben.

Maximum bei einer Rate

Der Wert bis zu dem nur eine Rate erzeugt wird. Innerhalb der Gewerbesteuer wird dies durch das Programm gesteuert.

Datum bei einer Rate

Das Fälligkeitsdatum wenn nur eine Rate generiert wird.

Maximum bei mind. zwei Raten

Der Wert bis zu dem nur zwei Raten erzeugt werden. Innerhalb der Gewerbesteuer wird dies durch das Programm gesteuert.

Datum 1. Rate bei zwei Raten

Das Fälligkeitsdatum der ersten Rate, wenn zwei Raten generiert werden.

Datum 2. Rate bei zwei Raten

Das Fälligkeitsdatum der zweiten Rate, wenn zwei Raten generiert werden.

Anzahl Nachzahltage

Dieser Wert wird bei einer Sollerhöhung zum Berechnungsdatum addiert, um festzustellen, wann eine Rate als bezahlt (vorbei) gilt und für die Festlegung von Sonderraten.

Laufzeit Gutschrift

Dieser Wert wird bei einer Sollerniedrigung zum Berechnungsdatum addiert, um festzustellen, wann eine Rate als bezahlt (vorbei) gilt und für die Festlegung von Sonderraten.

Erste Rate

Mit diesem Teildatum (Tag, Monat) wird die erste offizielle Rate festgelegt

Abstand der Raten

Hiermit werden die Ratenabstände definiert. Es erfolgen Gegenprüfungen mit Erste Rate und Anzahl Raten.

Anzahl Steuerjahre

Mit Hilfe dieses Wertes werden die maximal möglichen Jahre für die Veranlagung festgelegt. Ältere Steuerjahre, die zwar in der Veranlagung sichtbar sind, können nicht mehr verändert oder neu erfasst werden.

Gebietsgliederung

Dieses Feld (J/N) legt fest, ob in dieser Einnahmeart die Objekte der Gebietsgliederung der Adressen entsprechen müssen. Eine Steuer, die das erfordert, ist z. B die Grundsteuer.

Bagatellebetrag

Hier legt man den Bagatellebetrag fest, z.B. 5,- DM oder 2,50 EURO.

Datum

Dieses Feld wird automatisch beim Abspeichern der Einnahmeart gesetzt. Es enthält immer das letzte Änderungsdatum.

Nutzer

Dieses Feld wird automatisch beim Abspeichern der Einnahmeart gesetzt. Es wird der Nutzer angezeigt, der die letzte Änderung an dieser Einnahmeart durchführte.

Optionen

Raten zusammenfassen

Durch diese Option werden Raten deren Fälligkeitsdaten gleich sind zu einer Rate zusammengefasst. Diese Option ist zwingend zu aktivieren, wenn auf den Bescheiden Ist-Werte ausgegeben werden sollen.

Ist auf Bescheid

Diese Option aktiviert den Ausweis von Ist-Werten auf den Bescheiden, wenn die Option “Raten zusammenfassen” gesetzt wurde.

nur Raten zu Steuerjahr

Diese Option ist nur bei einer Änderungsveranlagung wirksam.

Ist diese Option aktiviert, werden bei einer Änderungveranlagung, die sich nur auf ein Steuerjahr beziehen, einer Jahresveranlagung, die sich auf drei Steuerjahre bezog und z.B. nur eine Gesamtrate enthielt, nur der Ratenanteil des geänderten Steuerjahres ausgewiesen.

Nur geänd. Zeilen

Diese Option ist nur bei einer Änderungsveranlagung wirksam.

Durch diese Option werden nur veränderte Veranlagungszeilen ausgegeben. Die Zeilen, die nicht verändert wurden, werden auf dem Äbderungsbescheid nicht mit ausgegeben.

Funktionen

Abbrechen

Hiermit wird die Maske geschlossen und nicht übernommene Änderungen verworfen.

Übernehmen

Hierdurch werden die geänderten Daten übernommen und in der Datenbank gespeichert.