Umbuchung Beamtenbezüge auf aRAP-Konto

Umbuchung Beamtenbezüge auf aRAP-Konto

Rechnungsabgrenzung der Beamtenbezüge Durch die übliche Vorgehensweise bei der Behandlung von Beamtenbezügen (periodengerechte Sollstellung aber bereits Zahlung zum Ende der Vorperiode) erfüllen diese Vorgänge regelmäßig die Bedingungen eines aktiven Rechnungsabgrenzungspostens. Aus diesem Grund

Was ist zu tun ?

Vor der Einbuchung von Krediten ist zunächst die Einrichtung aller erforderlichen Stammdaten vorzunehmen.

	Wie wird im Programm gebucht ?

Buchung im Vorjahr:

Buchung mit Buchungsschlüssel 524 mit Kreditor – auf dem auch die Lohnauszahlung an die Beamte gebucht wirdZahlweg – auf dem die Lohnauszahlung für Beamte erfolgt istProdukt – das zum Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto gehörtSachkonto – Lohn- und GehaltsverrechnungskontoBetrag – der Betrag der Beamtenbezüge ausgezahlt wurdeHaken für RAP setzen. Abgrenzungszeitraum 01.01.2012 bis 31.01.2012Abgrenzungsbetrag = Buchungsbetrag Es kann dabei ggf. auch der OP ausgewählt werden, der durch die Schnittstelle in 2012 entstanden ist. Es muss aber ein Belegdatum aus 2011 genutzt werden.

Den  aktive RAP in 2011 bestätigen und verbuchen (ACHTUNG auch Buchungsstapel verbuchen.)

Dadurch entstehen in 2011 folgende Buchungen:

• Lohn-/Gehaltsverrechnungskonto     an  Verbindlichkeit Verbindlichkeit      an  Geldtransitkonto der Bank

• aktiver RAP      an Lohn-/Gehaltsverrechnungskonto

Im aktuellen bzw. im Folgejahr

Den durch 2) entstandenen Buchungsstapel in 2012 verbuchen.

Die Buchung aus der Schnittstelle mit Buchungsschlüssel 524 stornieren. (Die Buchung entspricht dabei der Buchung unter 1) allerdings mit einem Buchungsdatum in 2012 und negativem Buchungsbetrag. Die beiden in 1) (positiv) und 3) (negativ) entstandenen Schwebeposten in 2012 bestätigen.

In 2012 entstehen folgende Buchungen:

Lohn-/Gehaltsverrechnungskonto     an aRAP Lohn-/Gehaltsverrechnungskonto      an VerbindlichkeitVerbindlichkeit      an Geldtransitkonto der BankGeldtransitkonto der Bank      an Bank Geldtransitkonto der Bank      an Bank Wie Sie durch die Buchungssätze erkennen können, wird durch die Buchung das Geldtransitkonto in 2011 durch eine Buchung auf der Haben-Seite wieder ausgeglichen. Auch das Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto sowie das Verbindlichkeitskonto gleichen sich wieder aus und es bleibt ein Bestand auf dem aRAP Konto.

Dieser Bestand wird durch die Buchung in 3) wieder aufgelöst und es erfolgt die Umbuchung auf das Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto, welches durch die Buchung in 4) wieder ausgeglichen wird. Die Buchung in 5) wird notwendig, da die Überweisung an die Beamten (d. h. die Bestätigung der Schwebeposten) bereits in 2012 erfolgte.

Sollte der Jahreswechsel bereits erfolgt sein, d. h. das aktuelle Haushaltsjahr ist schon 2012, muss dieser für die Buchung unter 1) wieder zurückgestellt werden.

Hierzu setzen Sie sich bitte mit der SASKIA-Hotline in Verbindung.

Vor und nach den Buchungen sollte dabei jeweils ein Tagesabschluss durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass der aktuelle Bankbestand durch die Buchungen nicht geändert wird.